En 2025, ser autónomo en España implica cumplir con una serie de obligaciones contables y fiscales esenciales para evitar sanciones, optimizar la gestión de tu negocio y garantizar el cumplimiento normativo.
Desde Allges, asesoría online especializada en autónomos y pymes, te explicamos de forma clara cuáles son tus obligaciones contables como autónomo, cómo cumplirlas de manera eficiente y qué herramientas puedes utilizar para facilitar este proceso.
1. Llevar libros contables obligatorios
La ley exige a los autónomos llevar una serie de libros contables, dependiendo de si tributan en estimación directa o módulos:
- Estimación directa (normal o simplificada):
- Libro de ingresos: Registra todas las facturas y cobros recibidos.
- Libro de gastos: Detalla cada gasto relacionado con la actividad, acompañado de su factura correspondiente.
- Libro de bienes de inversión: Refleja las compras de bienes que se amortizan (ordenadores, maquinaria, mobiliario, etc.).
- Libro de provisiones y suplidos: Solo obligatorio en estimación directa normal.
- Estimación objetiva (módulos):
- No es obligatorio llevar libros contables, pero se recomienda conservar facturas y justificantes.
Consejo Allges: Llevar estos libros de forma digital, automatizada y actualizada reduce errores y simplifica la presentación de impuestos.
2. Emisión y conservación de facturas
Como autónomo estás obligado a:
- Emitir factura por cada servicio o producto vendido, incluyendo a particulares.
- Conservar todas las facturas emitidas y recibidas durante al menos 4 años.
- Numerar las facturas correlativamente y reflejar los datos obligatorios: fecha, descripción, importe, IVA, IRPF, datos fiscales, etc.
Punto clave 2025: La digitalización de la facturación es tendencia y, según la Ley Crea y Crece, cada vez más autónomos deberán emitir facturas electrónicas. Anticípate y adopta soluciones digitales.
3. Presentación de impuestos y declaraciones informativas
Las obligaciones fiscales están ligadas a la contabilidad. Entre las principales declaraciones para autónomos en 2025 destacan:
- IVA (Modelo 303): Trimestral, detallando el IVA repercutido y soportado.
- Resumen anual de IVA (Modelo 390): Declaración informativa obligatoria cada enero.
- Retenciones de IRPF (Modelo 130 o 131): Trimestral, según estimación directa o módulos.
- Declaraciones informativas (Modelo 347, 349): Operaciones con terceros que superen los 3.005,06 € anuales y operaciones intracomunitarias.
Recordatorio: La correcta contabilización de ingresos y gastos es clave para rellenar estos modelos sin errores.
4. Conservación y archivo de documentación
Debes guardar toda la documentación contable y fiscal (facturas, justificantes, libros, modelos presentados) durante un mínimo de 4 años, ya sea en formato físico o digital. Esto es imprescindible ante cualquier inspección de la Agencia Tributaria.
5. Utilización de herramientas de gestión y asesoría profesional
La automatización y digitalización son grandes aliadas en 2025. Usar plataformas como Allges permite:
- Integrar tu banco y automatizar el registro de ingresos y gastos.
- Categorizar automáticamente los gastos y detectar deducciones fiscales.
- Emitir facturas online y llevar un control de cobros y pagos.
- Contar con asesoría personalizada y resolver dudas en menos de 24 horas.
- Presentar impuestos de forma segura, cumpliendo todos los requisitos legales.
6. Errores frecuentes y cómo evitarlos
Los autónomos suelen cometer errores como no guardar todas las facturas, no registrar todos los gastos deducibles, o no actualizar los libros contables. Estos descuidos pueden suponer sanciones o la pérdida de deducciones fiscales.
Recomendación Allges: Realiza revisiones periódicas de tu contabilidad y utiliza sistemas de alertas para no pasar por alto ninguna obligación.
Conclusión
Cumplir con las obligaciones contables como autónomo en 2025 no tiene por qué ser complicado. Mantener libros actualizados, emitir y conservar facturas, presentar impuestos puntualmente y digitalizar tu gestión son los pilares para trabajar con tranquilidad y aprovechar al máximo las deducciones fiscales.
En Allges, te ayudamos a automatizar y simplificar todo el proceso, ofreciéndote una plataforma integral y asesoría experta para que solo te preocupes de hacer crecer tu negocio. Contacta con nosotros y descubre cómo optimizar tu contabilidad de forma fácil, rápida y 100% online.
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